Il ruolo del consulente di finanza agevolata (e cosa aspettarsi)

Il consulente di finanza agevolata è il professionista che aiuta l'impresa a individuare le misure adatte, a costruire la domanda e a gestire il progetto fino all'erogazione del contributo. In un sistema con centinaia di misure attive, regole che cambiano ogni anno e procedure sempre più digitali, il suo valore sta nel ridurre il tempo che l'imprenditore dedica alla ricerca e nel diminuire il rischio di errori che costano il contributo. Non esiste però un albo professionale dedicato: capire cosa aspettarsi è il primo passo per scegliere bene.

Cosa fa, fase per fase

1. Analisi dell'impresa

Raccoglie i dati che determinano l'ammissibilità: dimensione (con imprese associate e collegate), sede, settore, bilanci, aiuti già ricevuti nel Registro Nazionale degli Aiuti di Stato, piani di investimento. Senza questa fase, la ricerca dei bandi produce liste inutili.

2. Scouting delle misure

Monitora bandi nazionali, regionali, camerali ed europei e propone quelli compatibili, spiegando forma dell'agevolazione, intensità, tempi e probabilità realistica di successo. Un buon consulente dice anche quali bandi non conviene tentare.

3. Progettazione e domanda

Costruisce il progetto in coerenza con i criteri di valutazione, coordina la raccolta di preventivi e documenti, redige le parti descrittive ed economiche, gestisce l'invio telematico (compresi click day e prenotazioni).

4. Gestione del progetto

Dopo la concessione segue variazioni, proroghe, comunicazioni con l'ente e tiene aggiornato il fascicolo di rendicontazione.

5. Rendicontazione e post-erogazione

Prepara la richiesta di erogazione, verifica fatture e pagamenti, assiste nei controlli e ricorda gli obblighi di mantenimento.

Consulente e commercialista: ruoli diversi, lavoro comune

Le due figure sono complementari e spesso coincidono nello stesso studio. Il commercialista cura la contabilizzazione delle spese e dei contributi, la fiscalità dei crediti d'imposta, le dichiarazioni, i bilanci da cui derivano dimensione e rating; interviene direttamente in misure come il credito d'imposta ricerca e sviluppo o il credito ZES unica, che richiedono certificazioni contabili di revisori. Il consulente di finanza agevolata cura la parte progettuale, procedurale e di monitoraggio. Quando il commercialista svolge anche il ruolo di consulente, l'impresa ha un interlocutore unico; quando sono due soggetti, occorre che si parlino fin dall'inizio, perché incoerenze tra bilancio, dichiarazioni e rendicontazione sono una causa frequente di contestazioni.

Come viene remunerato

I modelli più diffusi sono tre, spesso combinati:

• Success fee: percentuale sul contributo concesso o erogato. Allinea gli interessi ma può spingere verso bandi ad alto importo e non sempre adatti; va chiarito se si calcola sul concesso o sull'erogato e cosa succede in caso di revoca.
• Compenso fisso per la predisposizione della domanda, indipendente dall'esito. Adatto a misure a bassa incertezza (crediti d'imposta, misure automatiche) e alla rendicontazione.
• Canone di monitoraggio per lo scouting continuativo, con reportistica periodica sulle opportunità.

Qualunque sia il modello, il contratto dovrebbe indicare con precisione l'oggetto (quali fasi sono comprese, se la rendicontazione è inclusa), i compensi e le condizioni di pagamento, le responsabilità reciproche e la gestione dei dati.

L'inquadramento normativo

Non esiste un ordine o collegio del consulente di finanza agevolata. L'attività rientra tra le professioni non organizzate disciplinate dalla legge 14 gennaio 2013, n. 4, che definisce la professione come attività economica volta alla prestazione di servizi mediante lavoro intellettuale e impone a chi la esercita di fare riferimento alla legge stessa in ogni documento e rapporto scritto con il cliente. La legge prevede anche associazioni professionali e sistemi di attestazione volontaria. Molti consulenti sono comunque commercialisti, avvocati o ingegneri iscritti ai rispettivi ordini, con le relative regole deontologiche e assicurative.

I segnali di un professionista serio

• Chiede i dati dell'impresa prima di proporre bandi, non il contrario.
• Spiega le probabilità in termini realistici e cita le fonti ufficiali (schede ministeriali, regolamenti, avvisi), non solo articoli di stampa.
• Dice chiaramente quando una misura non è adatta o quando le risorse sono esaurite.
• Non promette risultati: nessuna procedura a graduatoria o a sportello può essere "garantita".
• Ha esperienza documentabile con le misure proposte e conosce la rendicontazione, non solo la domanda.
• Propone un contratto scritto con oggetto, compensi e responsabilità definiti.
• È coperto da assicurazione professionale.

I segnali di allarme

• Promesse di "fondo perduto garantito" o di contributi "per tutti".
• Richiesta di compensi anticipati elevati per la sola "verifica dei requisiti".
• Progetti costruiti a tavolino per intercettare il bando, senza legame con i piani reali dell'impresa.
• Suggerimenti di forzare la dimensione d'impresa, il de minimis o le date delle fatture.
• Mancata consegna di copia integrale della domanda e degli allegati presentati.

Il consulente migliore non è quello che trova il bando più ricco, ma quello che fa arrivare l'impresa alla rendicontazione con il contributo intatto. La domanda è solo l'inizio.

Cosa può fare l'impresa da sola

La tecnologia ha ridotto la parte più ripetitiva del lavoro: consultare le schede su incentivi.gov.it, verificare gli aiuti ricevuti nel Registro Nazionale degli Aiuti di Stato, simulare il rating del Fondo di garanzia, filtrare i bandi per dimensione e territorio sono attività che un'impresa può svolgere in autonomia. Il consulente aggiunge valore nella scelta strategica, nella scrittura del progetto, nella gestione delle procedure complesse e nella rendicontazione. Per le misure automatiche o i voucher più semplici, molte imprese procedono da sole con il supporto del commercialista.

Come Finanzia si inserisce

Finanzia nasce per rendere accessibile la prima parte del lavoro: il catalogo raccoglie le schede dei bandi importate da incentivi.gov.it e le rende filtrabili per territorio, dimensione e tipo di agevolazione; con la registrazione del profilo il matching automatico segnala le misure compatibili. Per la fase di progettazione e rendicontazione la piattaforma mette in contatto imprese, commercialisti e consulenti, in modo che ciascuno possa concentrarsi sulla parte in cui aggiunge valore.

Fonti

• Normattiva - Legge 14 gennaio 2013, n. 4
• incentivi.gov.it - Portale degli incentivi
• Registro Nazionale degli Aiuti di Stato
• Fondo di garanzia per le PMI